Авторы:

Е. Г. Шершнева, Уральский федеральный университет им. первого Президента России Б. Н. Ельцина, г. Екатеринбург, РФ

Аннотация:

Устойчивость банковского сектора является «финансовым иммунитетом» национальной экономики. В условиях экономико-политической напряженности повышается значимость многомерной предикативной диагностики факторов снижения финансовой стабильности банков с учетом национальных особенностей. Статья посвящена исследованию специфики влияния ряда параметров деятельности российских банков на риск потери их финансовой устойчивости. Методологической базой работы являются положения теории финансового менеджмента применительно к банковской практике. Методы исследования включают контент-анализ, многофакторный регрессионный анализ, логистическое моделирование. Информационную базу составляют данные публикуемой отчетности российских банков за 2018–2023 гг. Предложен методический подход к определению рейтинга финансовой устойчивости банка. Разработаны многомерные логит-модели оценки риска потери финансовой устойчивости на основе CAMELS-переменных. Выявлено, что рентабельность активов существенно и положительно воздействует на финансовую устойчивость, а доля просроченной задолженности оказывает значительный негативный эффект на стабильность коммерческих банков. При этом индикаторы достаточности капитала и текущей ликвидности демонстрируют значимость до определенного уровня, выше которого теряют влияние на финансовую резистентность (так называемые парадоксы излишка). Установлено, что влияние анализируемых параметров для средне- и долгосрочных горизонтов прогнозирования различно: в течение 6 месяцев рентабельность активов является более значимым предиктором риска потери финансовой устойчивости, а уровень просроченных кредитов более значим для периода 12 месяцев. Выводы исследования расширяют научные представления о специфике влияния внутренних факторов банков на их финансовую устойчивость и могут быть использованы при разработке алгоритмов анализа и прогнозирования банковских рисков.

Ключевые слова: устойчивость банка; коммерческий банк; финансовая устойчивость; финансовая стабильность; банковский риск; CAMELS-параметры.

Скачать полный текст статьи

Для цитирования: Shershneva E. G. (2024). CAMELS parameters’ impact on the risk of losing financial stability: The case of Russian banks. Journal of New Economy, vol. 25, no. 2, pp. 130–152. DOI: 10.29141/2658-5081-2024-25-2-7. EDN: UXELPK.